誼礫控股有限公司(00076)7月21日發布補充公告，公布針對加密貨幣收購及出售事項的內部控制審查主要結果及補救進展。

公司此前於2026年3月3日及5月27日披露，一系列收購及出售加密貨幣的交易因誤解《上市規則》第十四章而未作及時披露。為強化合規，公司委聘富睿瑪澤風險評估服務有限公司於2026年4月2日至5月12日完成內部控制審查，重點評估識別及披露須予公布交易的程序、系統與控制措施。

審查發現主要缺陷包括：未進行規模測試計算、重大交易未經股東批准、披露程序不足及「須予公布交易政策」有待完善。內控顧問提出七項整改建議，公司已全部落實並獲顧問確認有效，核心措施如下：

1. 更新「須予公布交易政策」，明確財務部門在任何加密貨幣收購或出售前須依據《上市規則》第十四章計算百分比率，若單獨或合併計算超過5%須先經董事會審批。

2. 成立由執行董事兼董事總經理馮仲雲等五人組成的加密貨幣管理團隊，實施止損/止盈參數、冷錢包多重簽名(2/3)保管、嚴格分權及異常事件彙報機制。

3. 建立正式審批矩陣：董事會須制訂年度數字資產配置計劃；單筆交易金額超過公司加密貨幣資產價值20%或超出董事會設定金額閾值者，需至少兩名董事（其中一名為獨立非執行董事）審核並提交董事會終審。

4. 規範交易流程，涵蓋申請、審批、確認、執行及記錄五個環節，並落實職責分離。

5. 對百分比率超過5%的交易，訂立協議前須向外部法律或財務顧問取得書面意見。

6. 對結構複雜或創新性交易，完成初步百分比率計算後將盡早向聯交所諮詢。

7. 強化持續培訓：已完成兩輪共4小時的專項培訓（2026年4月17日及5月8日），未來每半年為董事、高管及財務人員提供最新《上市規則》培訓。

公司審計委員會及董事會（包括獨立非執行董事）確認，相關補救措施充分且足以解決審查報告的主要發現，並將繼續加強內部控制系統。